面对富裕环境与多元化的金钱诱惑，过去“储蓄等于理财”的观念早已不适用，大多数父母都赞成要提早落实小孩的理财教育，但是该多早开始？又该如何做呢？
发展心理学大师皮亚杰(Jean Piaget)将儿童认知能力发展分为：从出生到2岁的“感觉动作期”、2～7岁间属“思想动作前期”、7～11岁则处于“具体思想运作期”、11～15岁就进入“形式思想运作期”。
瑞士银行前产品策略暨顾问服务处副总裁及著有《富总裁的投资私房学》等书的财经作家杨伟凯建议，“具体思想运作期”刚好从“国小”开始，儿童已逐渐掌握逻辑思考方法，例如事物的因果、归类，加上此时也都具备基本的数学、买卖交易概念，正是切入学习理财的好时机。
《Smart智富》月刊专访长期关注儿童、青少年理财教育的郭乃锋、陈琬惠与杨伟凯等3位专家，归纳其意见，汇整为4步骤，作为教导孩子学习金钱价值观与金钱规划的基础：
步骤1 常在日常生活中讨论
要让小朋友分清楚“需要”与“想要”这个理财概念的第1步，最好的方式就是在生活情境中去讨论。
◎方法：陈琬惠建议，像是看了一部影片，就能与小孩讨论，影片中人购物的情况是被欲望驱使的“想要”，还是为了生活运转的“需要”，等小孩有一定概念后，再带入想给他零用钱这件事。
步骤2 训练小孩记账习惯
杨伟凯认为，有了记账习惯后，不仅能了解钱从哪里来，又花到哪里去，还可以藉此学会当资源有限时，该如何分配、管理的能力。
陈琬惠指出，不一定需要要求小孩天天记账，不过当刚开始给零用钱时、“国小”生进入高年级、或是刚上“国中”等重要阶段，因为生活型态改变较大，至少要能记账1个月以上，让新生活的消费面貌进到小孩脑中，之后即使不记账了，小孩也会有数字概念，同样有记账效果。
◎方法：开始给零用钱后，要求小孩将每一笔支出都要记下来，如果账本数字和实际金额不符合，则以减少下一次零用钱金额，或是必须缩短玩游戏的时间等作为警惕。
