故人云，不打无准备之仗。
苏先生两年后即将退休，苏太太目前已经完全处于退休状态，子女不与他们同住，面对即将来临的“退休+空巢”生活状态，两人自然想要好好打算一番。
那么，苏老先生夫妻两人该如何规划未来两年，以及两年后将进入的全面退休状态？当然要立足现在，展望未来。
现有财务状况分析
苏先生的工资性收入，以及苏太太的退休金收入，在这个年纪来说都不算低。目前夫妻俩年收入合计在15.62万元左右。过年的时候孩子还会孝敬他们5000元。等于一年总收入在16万元左右。
两人日常开支大约维持在3000元一个月的水准，由于没有房贷，资金上还是比较充裕的。即便一年的国内外旅行支出要达到30000元，还有一些零散的过节费用等，但一年下来总开支不会超过7万元。
这样，他们实际年结余为9万元左右。
同时，我们对苏先生夫妇的资产负债情况做一个简单的梳理，通过表1，我们可以看到目前状态下，苏先生夫妇的一些家庭财务主要指标情况。
表1：苏先生夫妇目前的家庭财务主要指标
财务情况变动预期判断
通常，我们都会根据一个家庭现有的财务状况，直接做资产配置的调整。但是，对于即将退休的苏先生夫妇而言，我们先不急着做资产结构调整和具体理财建议，而是要放眼到两年以后。
苏先生考虑，在退休后(两年后，也就是2010年)给现在居住的房子翻新装修一下，届时可能也需要一笔经费。80平方米的两室一厅，因为这套房子是2000年投入使用的，届时房龄已有12年，同时家具等软装潢的添置应该不会太大，为此我们预估此次重新装修费用约5~10万元。
同时，非常重要的一个变化因素是，苏先生的收入将变化。目前是“8000元月工资+5000元年终奖”，两年以后退休金收入预计在3800~4000元。等于该家庭年收入直接降低5万元左右。
而且，苏先生夫妇这个年纪了，以前又没有买过保险，虽然是纳在社保体系内的，但就像他自己考虑的那样，最好自备一笔“医疗专项基金”，这笔“专项基金”至少要先准备5~10万元，而且是一次性匀出，然后放在独立账户中。
如果是想采用商业保险转嫁老年以后的医疗或看护费用，比如在60岁之前购买一定额度的健康医疗险，由于受限于投保规则中对年龄的限制，预计保险公司只能为老人家提供一次性缴费、3年缴费或5年缴费的模式，这样五年之内的保费支出压力就比较大了。如果想要在60岁退休之后不再支付相关保险费用，投保额度在10万元左右的，那么这两年内将会需要一到两笔、总额大约五六万元的保费支出。
当然，退休以后，还能不能维持现有的旅行水准，也是困扰苏先生夫妇的一个重要问题，但我们认为，这件事只能与其它家庭理财目标结合起来考虑，不能简单地给出答案。
事实上，我们不妨再帮苏先生夫妇算算账。
以下我们给出两套方案，看看哪套更可行，更符合苏先生夫妇对退休生活的预期。
